合規(guī)風(fēng)險清單，是以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，要求業(yè)務(wù)及職能部門在厘清部門職責(zé)基礎(chǔ)上，系統(tǒng)梳理外部法律法規(guī)、政策文件、監(jiān)管規(guī)定以及內(nèi)部規(guī)章制度等，匯總違反外法內(nèi)規(guī)的條款責(zé)任，明確存在的合規(guī)風(fēng)險點，并針對具體風(fēng)險提出管控措施。
風(fēng)險清單的編制，是為了方便企業(yè)對整體經(jīng)營風(fēng)險進行合理把控，將風(fēng)險與企業(yè)進行有效隔離，使得因員工個人不合規(guī)行為而引發(fā)的風(fēng)險與企業(yè)脫鉤。
形成風(fēng)險清單的第一步在于識別。通過對部門主責(zé)及員工崗位兩方面入手，對照企業(yè)制度中確定的職責(zé)說明，梳理出對應(yīng)的履職事項，進行合規(guī)風(fēng)險源識別以及對應(yīng)的風(fēng)險情形描述，并進行風(fēng)險分析與風(fēng)險評估分級，列出風(fēng)險識別清單。
其次，當(dāng)部門、崗位職責(zé)發(fā)生變化，或者新的法律法規(guī)、政策文件等出臺，抑或發(fā)生業(yè)務(wù)變更等其他重要變化時，則需及時進行合規(guī)風(fēng)險再識別、再分析和再評估，建立動態(tài)更新的風(fēng)險識別清單。
最后，有效的運行機制是風(fēng)險清單發(fā)揮作用的重要環(huán)節(jié)。風(fēng)險清單的有效落地，應(yīng)當(dāng)將合規(guī)風(fēng)險識別、合規(guī)義務(wù)等落實到崗位職責(zé)上，明確哪些行為因不合規(guī)而不可為，而哪些行為是合規(guī)必須要進行的動作，并將這些行為制度化，才能保障合規(guī)風(fēng)險清單發(fā)揮其真正作用。
責(zé)編：陳南松
來源：湖南省湘水集團有限公司
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